各职能部门：

为强化内部管理，提升风险防控能力，确保学校各项事业稳健、高效开展，依据财政部关于印发《关于进一步加强高等学校内部控制建设的指导意见》的通知（财会〔2024〕16号）、山东省财政厅关于征求《山东省省级行政事业单位内部控制指引（征求意见稿）》意见的函的相关要求，结合学校实际，决定开展新一轮内部控制建设工作，现通知如下。

一、工作目标

构建科学完备、执行有力、监督有效的内控管理体系，实现经济活动合法合规、资产安全完整、财务信息真实可靠、防范舞弊与腐败、提升公共服务效能，推动学校管理水平与办学质量迈向新台阶。

二、建设要点

（一）体系架构完善

深度梳理涵盖预算管理、收支管理、采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理、债务管理、对外合作管理、科研管理、财政专项项目管理、非学历教育办学、所属企业管理、附属单位和校内独立核算单位管理、教育基金会管理等关键业务流程，绘制精细流程图，明确各环节责任主体、工作标准与流转程序，消除流程断点与堵点，确保业务运行顺畅高效。

精准识别经济活动中的各类风险，构建定性与定量结合的风险评估模型，定期评估并依据风险等级制定靶向策略，形成风险防控长效机制，增强学校风险抵御能力。

（二）权力制衡强化

践行分事行权、分岗设权、分级授权与定期轮岗原则，依业务特性与管理需求，优化机构设置与职责配置，形成决策权、执行权、监督权既相互制约又协同高效的权力格局。

明确各岗位业务范畴与权限边界，确保关键岗位不相容职责严格分离，杜绝权力集中与滥用，从根源上防范舞弊风险。

（三）制度建设健全

围绕核心业务领域，全面修订并完善《内部控制规范手册》及系列配套制度，确保制度契合政策导向、适应学校发展、覆盖业务全程、规范操作细节，为内控管理筑牢制度根基。

建立制度动态更新机制，依据法律法规更迭、政策调整及学校改革发展需求，及时修订完善制度内容，确保制度时效性与有效性，保障内控管理始终依法依规、与时俱进。

三、任务分解

（一）内控建设领导小组

组长：郑德前 刘福玉

副组长：秦建坤 徐晓雁 董传民 张振东

组员：党委（院长）办公室、纪检监察室(纪委办公室)、组织部(人事处、人才工作办公室)、宣传统战部(教师工作部)、团委、教务处(双高建设办公室、教师发展中心)、学生工作处(武装部)、招生就业处、科研处、财务处、审计处、安全保卫处、资产管理处、基建处、后勤服务管理处、产业管理服务中心、图书馆、网络信息中心、国际教育系(国际合作交流处、台港澳办公室)、继续教育与培训处等各职能部门负责人

职责：统筹领导内控建设全局工作，精准把握建设方向，科学制定战略规划与工作计划，明确建设目标、重点任务与关键节点，为建设工作谋篇布局。

办事机构：内控建设领导小组下设办公室，财务处长刘洪明任办公室主任，负责内控建设总体协调工作。

（二）内控建设工作小组

组长：李兴凯、刘洪明

组员：徐海云、刘召花

内控管理建设涉及两个层面：单位层面和业务层面

单位层面由党委（院长）办公室负责，业务层面由财务处负责。

职责：

1.组织协调内控建设日常事务，制定详实工作计划与任务分解方案，明确部门职责分工与协同机制，跟踪任务进度，及时反馈问题，保障建设工作有序实施。

2.深入开展内控调研与分析，收集整理资料数据，组织专题研讨与业务培训，总结实践经验，借鉴先进理念方法，为优化内控体系提供决策依据与智力支持。

3.推动内控措施落地生根，指导部门完善流程制度，协助解决实施难题。

（三）各业务职能部门

积极推进新一轮内控建设工作，各部门指定专人负责对接，依内控建设规划要求，梳理本部门管理制度、业务流程、风险点与控制措施，修定完善制度、编制完善岗位说明书与操作手册，确保业务流程清晰、风险可控、操作规范。

（四）成立山科内控建设联络群

山科内控建设联络群已成立，请各部门指定负责人扫码进群，便于后期的联络沟通。二维码见附件2。

四、时间安排

（一）工作准备阶段（2024年12月5日－12月9日）

成立内控建设领导、工作小组，全面负责内部控制建设的实施，明确新一轮内部控制建设工作具体内容、任务分工及要求。

（二）部门内控制度、业务流程汇集阶段（2024年12月10日－12月20日）

按照内控管理要求及责任清单，梳理部门内控制度及业务流程，将现有制度、业务流程汇总报内控建设工作小组。

（三）业务流程梳理阶段（2024年12月21日－2025年2月28日）

1.对现有内控制度、业务流程分析与反馈。内控建设工作小组根据各部门职责及提报的内控制度、业务流程进行分析，查找不足、明确问题，为修定内控制度提出指导性建议。

2.资料收集与分析。各部门通过收集本部门与内控相关的资料，充分了解本部门现行管理的实际情况以及本部门职能、岗位设置及业务开展情况，充分完善内控制度。

3.通过业务流程调研明确梳理经济活动、职能业务的流程图、整理相关制度，做到制度与流程相匹配，主要业务环节及岗位职责要明确。有制度无流程的，根据制度整理出流程；有流程无制度的，根据流程和现有管理要求草拟制度；既无流程又无制度的，根据实际执行的流程和要求整理出流程并草拟制度。

（四）内控体系建设（2025年3月1日－4月30日）

1.制定《内部控制规范手册》初稿

内控建设工作小组汇总整理单位层面和业务层面的内控资料，明确单位层面和业务层面的内控要求，根据《内控规范》要求整理形成《内部控制规范手册》。

2.完善《内部控制规范手册》

各部门对形成《内部控制规范手册》加以审阅，提出修改意见或建议，内控建设工作小组将意见汇总报内控建设领导小组审批后进行统一修订完善，形成《内部控制规范手册（试行版）》。

3.完善《内部控制制度汇编》

新一轮内控建设工作小组根据确认的《内部控制规范手册》完善相关制度并形成《内部控制制度汇编》，与《内部控制规范手册》形成合力。

各部门对《内部控制制度汇编》进行审阅，提出修改意见或建议。

4.成果确定

最终确认建设成果，发布执行。

五、工作要求

（一）高度重视

各部门应深刻认识内控管理建设的关键意义，将其作为提升管理水平、防范风险、推动学校发展的核心任务。部门负责人要切实履行第一责任人职责，亲自部署、靠前指挥，确保新一轮内控建设工作扎实推进、取得实效。

（二）加强组织

建立协同高效的工作协调机制，加强内控建设领导小组、工作小组与业务部门间沟通协作。各部门要打破壁垒、密切配合，形成建设合力，及时共享信息、协调解决问题，共同攻克建设难关。

望各部门严格落实通知要求，扎实推进新一轮内控建设工作，为学校持续健康发展提供坚实保障。

附件：1.山东科技职业学院新一轮内部控制建设工作方案

    2.山科内控建设联络群二维码